Die Steuerbefreiung für den Großhandel entfällt für qualifizierte Geschäftskunden, während Einzelhandelskäufer sie weiterhin zahlen. In WooCommerce können Sie die Steuerbefreiung für den Großhandel auf jeden Großhandelskunden, auf bestimmte Großhandelsrollen oder auf einen einzelnen Kunden anwenden.
Ein Großhandelskäufer mailte einmal einen Ladenbesitzer und fragte, warum ihm bei einer Handelsbestellung Verbrauchersteuer berechnet wurde. Der Besitzer wusste nicht, dass die Einstellung für die Befreiung existierte. Sie hatte die ganze Zeit im Reiter Steuern gelegen.
Unten sehen Sie, wie jede Art von Steuerbefreiung für den Großhandel funktioniert, plus ein ehrlicher Abschnitt darüber, wo EU-Mehrwertsteuernummern passen.
Was die Steuerbefreiung für den Großhandel tatsächlich bewirkt
Sie verhindert, dass Steuern auf Bestellungen von Kunden erhoben werden, die Sie als steuerbefreit qualifiziert haben. Zwei Dinge sind es wert, getrennt zu werden, bevor Sie etwas konfigurieren.
Bei der Befreiung geht es darum, wer kauft. Ein qualifizierter Geschäftskäufer zahlt nicht die Steuer, die ein Verbraucher zahlen würde.
Die Preisdarstellung ist eine separate Entscheidung. Wie Preise im Shop und erneut im Warenkorb und an der Kasse erscheinen, wird unabhängig davon gesteuert, ob Sie Steuern berechnen. Die meisten Großhandelsgeschäfte zeigen Preise durchweg ohne Steuern an, da dies die Denkweise von Geschäftskäufern ist, aber diese Einstellung und die Einstellung zur Steuerbefreiung für den Großhandel sind nicht dasselbe.
Wenn die Anzeige falsch ist, kommt es zu der häufigsten Support-Anfrage in einem Großhandelsgeschäft: Ein Käufer sieht auf der Produktseite eine Zahl und an der Kasse eine andere Gesamtsumme.
Es gibt eine dritte Sache, die die Steuerbefreiung für Großhändler nicht ist und die ständig auftaucht: Es ist keine Überprüfung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Mehr dazu weiter unten.
Steuerbefreiung für Großhändler auf Rollenebene
Die einfachste Einrichtung befreit jeden Großhandelskunden. Aktivieren Sie die Steuerbefreiung, und alle Kunden in einer Großhandelsrolle zahlen keine Steuern mehr. Einzelhandelskunden sind davon nicht betroffen. Für einen Shop, in dem jeder Großhandelskunde ein qualifiziertes Unternehmen ist, ist dies die gesamte Konfiguration.
Die meisten Shops benötigen etwas Selektiveres, sodass Sie die Steuerbefreiung für Großhändler stattdessen bestimmten Großhandelsrollen zuordnen können. Das ist wichtig, wenn Ihr Großhandelsprogramm über Stufen verfügt, die wirklich unterschiedliche Bedeutungen haben. Eine Inlandsstufe und eine Exportstufe benötigen möglicherweise eine andere steuerliche Behandlung, und die Zuordnung der Befreiung pro Rolle drückt dies aus, ohne einen separaten Shop zu erstellen.
Bestellwert ist kein Auslöser für Steuerbefreiung im Großhandel
Es ist verlockend zu glauben, dass die Befreiung aktiviert werden sollte, sobald eine Bestellung groß genug ist. Jemand, der zwanzig Einheiten kauft, verhält sich wie ein Handelskunde, unabhängig davon, ob er ein Handelskonto hat oder nicht.
In Wholesale Suite ist die Steuerbefreiung für den Großhandel jedoch an den Käufer gebunden, nicht an die Größe des Warenkorbs. Sie gewähren sie nach Rolle oder für ein einzelnes Konto, niemals durch Festlegen eines Misalnya, über dem die Steuer einfach verschwindet. Die vorhandenen Steuereinstellungen für die Bestellgröße – Mindestbestellwerte und Rabatte auf den Warenkorb – gestalten den Preis und den Bestellwert und nicht den Steuerstatus.
Diese Trennung ist es wert, beibehalten zu werden. Eine Steuerposition sollte auf der Qualifizierung des Käufers beruhen, nicht darauf, wie viel er zufällig ausgegeben hat. Wenn Ihre Befreiung eine Steuerposition und kein Rabatt ist, ist die Bürokratie wichtiger als der Bestellwert, und die Verknüpfung der Befreiung mit einem Misalnya wäre genau der falsche Instinkt.
Steuerbefreiung für Großhändler pro Kunde
Sie können eine Befreiung für einen einzelnen Kunden festlegen, getrennt von seiner Rolle. Das ist während der Einarbeitung nützlich, wenn ein Käufer in einer Stufe die Dokumentation bereitgestellt hat und die anderen nicht. Anstatt die gesamte Stufe vorzeitig zu befreien, befreien Sie das Konto, das tatsächlich qualifiziert ist.
Was wir gesehen haben: Die kundenindividuelle Befreiung wird auf Anfrage und nicht aufgrund von Beweisen gewährt. Ein Käufer fragt, jemand gibt nach, und es gibt keine Aufzeichnung darüber, warum dieses Konto befreit ist. Behandeln Sie es als Compliance-Entscheidung: Legen Sie es fest, wenn die Unterlagen eintreffen, nicht wenn die E-Mail eintrifft.
Unser Leitfaden zum steuerlichen Befreien eines Großhandelskunden in WooCommerce führt Schritt für Schritt durch den Einzelfall.
Wo EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummern passen
Hier ist die ehrliche Version, denn vieles, was zu diesem Thema geschrieben wird, verwischt es.
Wholesale Suite bietet die Ebene der Steuerbefreiung: Steuerbefreiung für Großhändler nach Rolle und pro Kunde, plus Kontrolle darüber, wie Preise mit und ohne Steuern angezeigt werden.
Das Feld für die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer an der Kasse und die Befreiung, die sich aus der Eingabe einer gültigen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer durch einen Kunden ergibt, stammen von einem separaten Plugin. Wholesale Suite integriert sich mit der EU VAT Number extension for WooCommerce, die Umsatzsteuer-Identifikationsnummern an der Kasse erfasst und validiert und die Gebühr für berechtigte EU-Unternehmen entfernen kann. Unser eigener Beitrag EU VAT number integration beschreibt, was diese Kombination Ihnen bietet.
Was Wholesale Suite nicht von sich aus tut, ist die Validierung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer gegen den VIES-Dienst der EU. Diese Prüfung, die bei der Eingabe der Nummer durchgeführt wird, befindet sich im dedizierten Umsatzsteuer-Plugin. Wholesale Suite kümmert sich um die Großhandelspreise und das rollenbasierte Befreiungsverhalten darum.
Der praktische Stack für einen EU-B2B-Shop ist also ein dediziertes Umsatzsteuer-Plugin für die Erfassung und Validierung von Nummern, plus Wholesale Suite für die Großhandelspreise und das Verhalten bei der Großhandelssteuerbefreiung, das daneben liegt. Wenn klar ist, was jedes Teil tut, sparen Sie einen Nachmittag mit der Suche nach einer Einstellung, die nicht da ist.
Testen Ihrer Großhandelssteuerbefreiungseinstellungen
Testen Sie als Kunde und nicht als Administrator, da Administratoren häufig Preise sehen, die normale Käufer nicht sehen.
Überprüfen Sie für jede Großhandelsrolle vier Dinge: die Produktseite, den Warenkorb, den Kassen-Gesamtbetrag und die Bestellbestätigungs-E-Mail. Die Steuer kann in den ersten drei korrekt behandelt werden und trotzdem auf der vierten erscheinen, und der Käufer behält die Bestätigungs-E-Mail.
Überprüfen Sie dann einen Einzelhandelskunden und einen nicht angemeldeten Besucher, um zu bestätigen, dass nichts nach außen durchgesickert ist. Eine Befreiungsregel, die versehentlich für jeden gilt, ist ein schlimmeres Problem als eine, die für niemanden gilt, da sie unsichtbar ist, bis Sie eine Abstimmung vornehmen.
Dokumentation, die Sie sammeln sollten
Befreiung ist eine Position, die Sie möglicherweise verteidigen müssen, also sammeln Sie die Beweise zum Zeitpunkt der Antragstellung. Je nachdem, wo Sie tätig sind, bedeutet dies normalerweise eine Wiederverkaufsbescheinigung, eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oder Angaben zur Unternehmensregistrierung. Entscheidend ist, dass sie vor der Gewährung der Befreiung eintrifft und dass Sie sie wiederfinden können.
Wholesale Lead Capture beinhaltet für genau diesen Zweck den Dateiupload im Registrierungsformular. Die Dokumentation zum Teil des Antrags zu machen, anstatt sie nachträglich zu verfolgen, verwandelt die Großhandelssteuerbefreiung von einer Ermessensentscheidung in eine Aufzeichnung.
Dies sind allgemeine Hinweise, keine Steuerberatung. Die Regeln variieren je nach Gerichtsbarkeit und ändern sich. Bestätigen Sie Ihre Verpflichtungen daher mit Ihrem Steuerberater.
Die Größenordnung ist die Mühe wert. Laut der U.S. Census Bureau’s Annual Wholesale Trade Survey verkauften Großhändler für langlebige Güter im Jahr 2022 über E-Commerce Waren im Wert von 1,58 Billionen US-Dollar, gegenüber 1,41 Billionen US-Dollar im Jahr 2021, und Digital Commerce 360 berichtet über Gesamtumsätze im US-Großhandel und in der Großhandelsdistribution von 15,12 Billionen US-Dollar im Jahr 2025, basierend auf Daten des US-Handelsministeriums.
Margen lassen wenig Spielraum für Steuerfehler. Der Datensatz „Margins-by-Sector“ der NYU Stern weist eine durchschnittliche Nettomarge von 1,17 % für Lebensmittelgroßhändler und 6,05 % für Einzelhandelsvertreiber aus. Fehlerhaft erhobene Steuern werden von einer dünnen Basis zurückerstattet, und nicht erhobene Steuern, wo sie hätten erhoben werden müssen, sind schlimmer.
Natural Wellness Products wickelt den gesamten B2B-Workflow ab, einschließlich Steuern, und wir haben ihr Wachstum als Fallstudie behandelt.
Einrichtung der Großhandelssteuerbefreiung
Die hilfreiche Darstellung ist, die Großhandelssteuerbefreiung als einen Datensatz zu behandeln, nicht als eine Einstellung. Jedes befreite Konto ist eine Position, die Sie eingenommen haben, und die Einstellung ist einfach, wo Sie sie aufzeichnen. Trennen Sie die Befreiung von der Preisdarstellung, da die beiden unterschiedliche Probleme verursachen und ständig verwechselt werden. Entscheiden Sie, ob Sie eine ganze Rolle oder ein einzelnes Konto befreien, basierend darauf, wie Sie Käufer tatsächlich qualifizieren, und widerstehen Sie dem Drang, die Befreiung an die Bestellgröße zu koppeln, da eine Steuerposition davon abhängen sollte, wer der Käufer ist. Wissen Sie, welches Plugin was tut, bevor Sie nach einer EU-Umsatzsteuereinstellung in Wholesale Suite suchen, und sammeln Sie Ihre Dokumentation zum Zeitpunkt der Antragstellung, anstatt sie später zu jagen. So gehandhabt, hört die Großhandelssteuerbefreiung auf, ein mysteriöser Schalter zu sein, und wird Teil eines verteidigungsfähigen Prozesses.
Wenn Sie die Großhandelssteuerbefreiung in WooCommerce einrichten, bietet Ihnen Wholesale Prices Premium die Befreiung nach Rolle und pro Kunde, zusammen mit den dazugehörigen Preissteuerungen.
Hier ist, was wir in diesem Artikel behandelt haben:
- Was die Großhandelssteuerbefreiung tatsächlich bewirkt
- Großhandelssteuerbefreiung auf Rollenebene
- Der Bestellwert ist kein Auslöser für die Großhandelssteuerbefreiung
- Großhandelssteuerbefreiung pro Kunde
- Wo EU-Umsatzsteuernummern passen
- Dokumentation, die Sie sammeln sollten
Häufig gestellte Fragen
Erhalten alle Großhandelskunden automatisch eine Steuerbefreiung?
Nur wenn Sie sie für alle Großhandelsbenutzer aktivieren. Sie können die Steuerbefreiung für den Großhandel stattdessen bestimmten Großhandelsrollen zuordnen, sodass einige Stufen befreit sind und andere nicht.
Kann ich nur einen Kunden befreien?
Ja. Die Großhandelssteuerbefreiung kann im Profil eines einzelnen Benutzers festgelegt werden, getrennt davon, was seine Rolle tut. Das ist das richtige Werkzeug, wenn ein Käufer Dokumente vorgelegt hat und der Rest seiner Stufe dies nicht getan hat.
Wird die EU-Mehrwertsteuer damit behandelt?
Wholesale Suite kümmert sich um das Befreiungsverhalten und die Großhandelspreise darum. Das Feld für die Umsatzsteuernummer und die durch die Umsatzsteuernummer gesteuerte Befreiung stammen von der Erweiterung EU VAT Number für WooCommerce, mit der Wholesale Suite integriert ist. Die Validierung einer Nummer gegen VIES ist die Aufgabe der Erweiterung, nicht etwas, das Wholesale Suite von sich aus tut.
Welche Unterlagen sollte ich aufbewahren?
Was auch immer Ihre Gerichtsbarkeit zur Unterstützung einer Befreiung verlangt, typischerweise eine Wiederverkaufsbescheinigung oder eine Mehrwertsteuernummer, die vor der Gewährung der Befreiung gesammelt wurde. Ihr Buchhalter ist die Autorität darüber, was dort, wo Sie tätig sind, ausreichend ist.
Warum sehen meine Preise an der Kasse anders aus?
Fast immer die Einstellungen für die Preisdarstellung und nicht die Befreiung selbst. Wenn Preise im Shop ohne Steuer und an der Kasse mit Steuer angezeigt werden, entsteht genau dieser Unterschied. Legen Sie beides bewusst fest.
